Apakah Anda bernapas lega sekarang karena musim pajak lain telah datang dan pergi? Sekarang setelah batas waktu pengajuan pajak 2016 telah berlalu, ini adalah waktu yang tepat untuk mempertimbangkan struktur bisnis Anda.
Misalnya, pada tahap awal bisnis Anda, Anda mungkin memilih untuk menjaga hal-hal sederhana dengan kepemilikan perseorangan. Tetapi ketika bisnis dan harapan Anda tumbuh, Anda mungkin perlu mengubah struktur bisnis Anda menjadi sebuah perusahaan atau LLC. Meninjau kembali struktur bisnis Anda sekarang bahkan dapat membantu menghemat uang Anda dengan pengarsipan tahun depan. Yang paling penting, memilih struktur bisnis yang tepat memberikan landasan hukum yang kuat untuk bisnis Anda di tahun-tahun mendatang.
$config[code] not foundBerikut adalah tiga situasi yang perlu dipertimbangkan:
Minimalkan Kewajiban Pribadi Anda dengan LLC atau Korporasi
Ketika banyak pemilik usaha kecil pertama kali meluncurkan bisnis, mereka tidak membentuk entitas bisnis resmi, yang berarti bisnis mereka secara default disusun sebagai kepemilikan perseorangan atau kemitraan. Anda mungkin tidak menyadari bahwa struktur bisnis ini dapat membahayakan aset pribadi Anda. Itu karena tidak ada pemisahan antara Anda sebagai pemilik bisnis dan bisnis. Jadi, jika bisnis Anda harus dituntut atau tidak dapat membayar utangnya, maka Anda dapat diminta untuk membayar menggunakan tabungan pribadi Anda dan aset lainnya.
Baik LLC (Perseroan Terbatas) maupun Korporasi memisahkan pemilik bisnis dari bisnis, membantu meminimalkan tanggung jawab pribadi Anda dalam banyak situasi.
Bagaimana cara melakukannya: Jika Anda tertarik untuk meminimalkan tanggung jawab pribadi Anda, mudah untuk membentuk LLC atau korporasi. Dalam hal LLC, Anda harus mengajukan formulir Artikel Organisasi dengan negara. Dokumen ini disebut Artikel Penggabungan untuk suatu perusahaan. Anda dapat mengajukan dokumen langsung ke sekretaris negara bagian Anda atau meminta layanan pengarsipan hukum online untuk Anda. Ingatlah bahwa mengelola LLC memerlukan formalitas administratif yang lebih rendah daripada korporasi, menjadikannya pilihan yang lebih baik untuk banyak bisnis kecil.
Turunkan Pajak Wirausaha Anda
Jika Anda melaporkan penghasilan wirausaha, maka Anda telah merasakan sengat membayar pajak wirausaha. Meskipun pajak SE adalah kutukan bagi banyak konsultan wiraswasta, penyedia layanan, dan pengusaha, Anda tidak dapat menghindari membayar pajak sama sekali karena kontribusi Anda terhadap Medicare dan Jaminan Sosial. Namun, ada beberapa strategi yang dapat Anda ambil untuk meminimalkan pajak wirausaha Anda.
Misalnya, Anda dapat mengubah struktur bisnis Anda menjadi korporasi atau LLC dan memilih untuk mengenakan pajak seperti S Corporation. Kemudian, Anda dapat membagi pendapatan tahun itu menjadi gaji dan distribusi. Gaji Anda dikenakan pajak wirausaha / FICA, tetapi distribusinya tidak. Ingatlah bahwa Anda harus membayar sendiri gaji yang adil untuk pekerjaan yang Anda lakukan - bukan hanya mengambil semua penghasilan sebagai distribusi.
Di samping catatan, salah satu cara paling efektif untuk mengelola pajak wirausaha adalah memastikan harga Anda memperhitungkan biaya-biaya ini. Sebagai seorang karyawan, majikan Anda bertanggung jawab atas sekitar setengah dari pajak Medicare dan Jaminan Sosial Anda. Tetapi sebagai wiraswasta profesional, Anda bertanggung jawab atas pembayaran penuh. Ingatlah hal itu saat Anda menetapkan harga dan menagih pelanggan.
Bagaimana cara melakukannya: Jika Anda tertarik untuk mencoba menurunkan pajak wirausaha secara hukum, bicarakan dengan CPA atau penasihat pajak. Anda kemungkinan besar akan membentuk LLC atau korporasi (jika bisnis Anda belum terstruktur seperti itu) dan kemudian memilih status S Corporation dengan IRS. Namun, penasihat CPA / pajak dapat membantu Anda mengetahui jumlah gaji dan distribusi yang tepat untuk menghindari masalah dengan IRS.
Double Pajak Perpajakan? Ubah C Corporation menjadi S Corporation
Jika Anda memasukkan bisnis Anda, Anda segera menyadari bahwa bisnis ada sebagai entitas yang terpisah dan karena itu, perlu membayar pajak atas keuntungannya. Dalam beberapa kasus, ini dapat menyebabkan pajak berganda untuk pemilik bisnis, karena laba dikenakan pajak atas pengarsipan bisnis dan kemudian jika pemilik mendistribusikan laba untuk diri mereka sendiri, mereka juga dikenakan pajak pada tingkat individu. Banyak pemilik usaha kecil yang mengambil uang dari bisnis dapat menemukan diri mereka dalam situasi ini.
Seseorang dapat menghindari situasi ini dengan menggunakan perlakuan pajak pass-through dari S Corporation. Dengan S Corporations, bisnis itu sendiri tidak membayar pajak atas laba. Sebaliknya, keuntungan diteruskan ke pemilik / pemegang saham dan setiap individu bertanggung jawab untuk membayar pajak atas bagian laba mereka (biasanya berdasarkan persentase kepemilikan). Perhatikan bahwa LLC memiliki jenis pajak pass-through seperti ini secara default.
Bagaimana cara melakukannya: Mengubah dari C Corporation ke S Corporation adalah salah satu perubahan termudah untuk dibuat, tetapi peka waktu. Untuk melakukan perubahan, Anda harus mengajukan Formulir IRS 2553 tidak lebih dari 75 hari sejak tanggal pendirian, atau tidak lebih dari 75 hari sejak awal tahun pajak saat ini. Ini berarti bahwa jika Anda memiliki bisnis yang sudah ada, sudah terlambat untuk melakukan perubahan untuk menerapkan pajak 2017 Anda. Tetapi Anda bisa mendapatkan dokumen Anda siap untuk 2018 dan seterusnya.
Ketahuilah bahwa tidak semua orang memenuhi syarat untuk status S Corporation. IRS mensyaratkan bahwa semua pemegang saham S Corporation adalah individu (bukan LLC atau kemitraan) dan penduduk legal AS. Jika bisnis Anda tidak memenuhi syarat untuk menjadi S Corporation, Anda masih dapat membubarkan perusahaan Anda dan membentuk sebuah LLC sebagai gantinya. Namun, Anda harus berbicara dengan penasihat pajak sebelum menjalani proses ini.
Ketika Kebutuhan Anda Berubah, Begitu Juga Struktur Bisnis Anda
Intinya adalah tidak ada alasan untuk tetap dengan struktur bisnis yang tidak berfungsi lagi untuk situasi Anda. Adalah mungkin untuk mengubah struktur Anda setelah kebutuhan Anda berubah, dan dalam kebanyakan kasus, prosesnya lebih mudah daripada yang Anda pikirkan.
Gambar LLC atau Korporasi melalui Shutterstock
Lebih lanjut di: Pendirian
