Apakah Anda menggunakan dana 401 (k) untuk memulai bisnis Anda, atau apakah Anda memasuki masa pensiun Anda untuk membuat bisnis Anda melalui krisis kredit saat ini? Minggu Bisnis baru-baru ini menarik kemungkinan jebakan: IRS mulai lebih memperhatikan pengusaha yang membiayai bisnis mereka menggunakan uang dari dana 401 (k) mereka.
$config[code] not foundBeginilah cara kerja biasanya bergerak: Seorang pemilik bisnis menciptakan sebuah perusahaan baru, membuat rencana 401 (k) untuk itu dan memindahkan 401 (k) uangnya ke dalam rencana baru. Uang itu digunakan untuk membeli saham dalam bisnis, memberinya infus modal tetapi masih mempertahankan keuntungan pajak dari 401 (k).
Monika Templeman, penjabat direktur rencana karyawan di IRS, memberi tahu Minggu Bisnis bahwa prosesnya "terbuka untuk disalahgunakan." Jika dana pengusaha 401 (k) tidak digulirkan dengan cara ini, tetapi hanya ditarik, pemilik bisnis akan dikenakan pajak penghasilan, serta penalti 10 persen dari awal penarikan jika dia berusia di bawah 59 ½.
Templeman mengatakan IRS telah melihat uang digunakan untuk membeli saham yang penilaiannya dipertanyakan atau bahkan untuk membeli aset pribadi seperti mobil.
Strategi rollover telah tumbuh dalam popularitas selama krisis kredit; BusinessWeek mengatakan sekitar 4.000 orang diperkirakan akan menggunakan taktik ini tahun ini. Biasanya, transaksi melibatkan $ 100.000 hingga $ 200.000 dana pensiun. Penasihat keuangan membebankan klien rata-rata $ 5.000 untuk dokumen, ditambah biaya tahunan sekitar $ 1.000 untuk mengelola 401 (k) baru. Salah satu penasihat keuangan yang dikutip membandingkan biaya yang menguntungkan dengan suku bunga 15 atau 20 persen yang dibebankan bank pada pinjaman bisnis - yaitu, jika Anda bisa mendapatkan pinjaman.
Dengan perencanaan IRS meningkatkan pengawasan terhadap rencana semacam itu, mungkin ide yang baik untuk meninjau rencana Anda dengan penasihat Anda dan akuntan Anda untuk memastikan tidak menaikkan bendera merah apa pun. Jika Anda menggunakan dana 401 (k) untuk membiayai bisnis Anda, pastikan uang itu digunakan dengan baik dan jangan menggunakannya untuk pengeluaran apa pun yang Anda tidak bisa membuat kasus bisnis yang jelas.
Situs web IRS memiliki banyak sumber daya yang dapat membantu akuntan dan penasihat Anda mengklarifikasi masalah. Melihat lebih dekat pada masalah dengan rencana ini dapat ditemukan di "Pedoman Mengenai Rollover sebagai Startups Bisnis (ROBS)." Publikasi ini untuk agen IRS, jadi cukup padat, tetapi akan memberi Anda wawasan tentang masalah dengan konsep rollover.
