Akuntan hedge fund adalah anggota kunci dari staf hedge fund. Tujuan mereka adalah untuk menilai aset dana, mengukur biaya yang berkelanjutan, meminimalkan konsekuensi pajak dan melaporkan hasil kepada investor. Pada sejumlah dana, mereka sangat terlibat dalam proses investasi karena konsekuensi pajak. Di dana lain, mereka dapat menganalisis investasi secara langsung untuk mengidentifikasi masalah akuntansi.
Menilai Aset
Akuntan lindung nilai menghabiskan banyak waktu mereka menilai aset dana. Mereka menambahkan nilai pasar dari posisi dana yang berbeda (termasuk posisi dengan nilai negatif) dan melacak jumlah ini setiap hari dan triwulanan. Proses ini membantu dana melihat hasil dari berbagai strategi dan untuk memiliki gambaran umum tentang kesehatan dana tersebut. Hal ini juga memungkinkan pemberi pinjaman dana untuk mengetahui berapa agunan dana yang tersedia.
$config[code] not foundManajemen Uang Tunai
Hedge fund seringkali memiliki masalah arus kas yang kompleks. Mereka dapat memiliki aset yang mengkonsumsi atau menghasilkan aliran uang tunai yang konstan. Mereka juga akan meminjam uang dari berbagai sumber. Akhirnya, mereka mungkin membutuhkan uang tunai di akun yang berbeda untuk bertindak sebagai jaminan untuk posisi mereka. Seorang akuntan hedge fund akan melacak ke mana uang mereka berada, ke mana uang itu pergi, dan ke mana ia dibutuhkan.
Video Hari Ini
Dibawa ke kamu oleh Sapling Dibawa ke kamu oleh SaplingPelaporan
Akuntan hedge fund sering menyiapkan laporan untuk investor dana. Laporan-laporan ini menunjukkan bagaimana aset dana telah dilakukan dan berapa jumlah yang telah diperoleh atau hilang oleh investor. Laporan-laporan ini juga dapat menunjukkan posisi kas dana dan neraca terbatas. Namun, mereka tidak memerlukan detail atau liputan yang sama dengan laporan internal dan seringkali akan menghilangkan informasi sensitif. Fungsi pelaporan ini adalah cara yang paling terlihat bahwa akuntan hedge fund berinteraksi dengan dana.
Menganalisa Investasi
Akuntan lindung nilai dana dapat diminta untuk menganalisis aset di mana dana tersebut dipertimbangkan untuk berinvestasi.Ini adalah kasus yang kurang umum, tetapi ini bisa menjadi peluang bagi akuntan dana untuk menggunakan keterampilan akuntansi dalam konteks baru. Analisis ini sering melibatkan investasi dalam perusahaan atau aset dengan struktur yang rumit. Seorang akuntan dapat diminta untuk menentukan apakah struktur menyebabkan hasil keuangan yang menipu atau dapat menyebabkan kewajiban pajak.
Pertimbangan
Akuntansi dana lindung nilai adalah salah satu tugas yang paling sering di-outsourcing-kan dalam dana lindung nilai. Akuntansi itu sendiri jarang merupakan keunggulan kompetitif dana (ini biasanya adalah keterampilan perdagangan atau analisis manajernya), sehingga ada sedikit kerugian dengan meminta pihak ketiga melakukan pekerjaan. Pada saat yang sama, mengelola tim akuntansi internal adalah rumit dan memakan waktu, sehingga outsourcing membantu manajemen fokus pada sisa pekerjaannya. Hal ini memberikan kesempatan bagi akuntan untuk memasuki industri dana lindung nilai dengan bekerja dengan perusahaan akuntansi yang melakukan pekerjaan dana lindung nilai dan beralih langsung ke pekerjaan dana dari sana.
