Sulit menjadi pemilik usaha kecil sepanjang tahun ini. Batas waktu pengajuan pajak sudah dekat, karena 15 April adalah tanggal untuk perorangan, kepemilikan perseorangan, kemitraan, dan banyak perusahaan perseroan terbatas.
Mengarsipkan pajak bisnis Anda bisa menjadi kurva belajar yang nyata, dan mungkin Anda harus berjuang keras untuk menemukan formulir yang tepat dan menggali tanda terima yang hilang. Pemilik tunggal harus mengisi formulir panjang 1040, bersama dengan Jadwal C dan Jadwal SE. Anda tidak ingin meninggalkan uang di atas meja atau membuka diri Anda untuk audit IRS yang ditakuti.
$config[code] not foundUntuk memastikan kepemilikan perseorangan Anda menangani kewajiban pajaknya dengan cara yang benar, bacalah kesalahan umum pemilik tunggal ini atau pajak di bawah ini.
Kesalahan Pajak Pemilik Tunggal
1. Tidak Membayar Pajak Triwulan Anda
Untuk bisnis, termasuk pemilik tunggal, waktu pajak bukan hanya setahun sekali. Anda diharuskan membayar taksiran pajak setiap tiga bulan. Anda mendapatkan kartu masuk gratis untuk tahun pertama bisnis Anda, dan ada beberapa pengecualian lain berdasarkan berapa banyak yang Anda hasilkan. Tetapi Anda ingin mengikuti pembayaran triwulanan ini, untuk menghindari membayar penalti dengan pengajuan tahunan Anda atau tidak memiliki kejutan besar pada 15 April.
Banyak pemilik tunggal melakukan praktik menyisihkan persentase dengan setiap pembayaran yang diterima (anggap ini seperti pemotongan pajak yang dikenakan sendiri). Kemudian, ketika tiba saatnya untuk melakukan pembayaran triwulanan, ambil stok laporan laba rugi Anda dan perkirakan tagihan triwulanan Anda sesuai dengan itu. Anda bisa mendapatkan bantuan dari penasihat pajak untuk membantu Anda memperkirakan pembayaran ini jika diperlukan.
2. Dalam Melaporkan Penghasilan Bisnis Anda
Setelah menganalisis audit untuk tahun pajak 2001, IRS memperkirakan bahwa pemilik tunggal di bawah pendapatan bisnis yang dilaporkan sebesar $ 68 miliar (PDF). Laporan tidak menentukan apakah kesalahannya disengaja atau tidak disengaja.
Jika Anda adalah pemilik tunggal dan membayar lebih dari $ 600 selama tahun pajak, bisnis tempat Anda bekerja diharuskan mengirimi Anda 1099-MISC yang menyatakan kompensasi Anda. Ingatlah bahwa IRS akan menerima formulir yang sama persis, membuatnya mudah bagi mereka untuk menentukan apakah Anda gagal melaporkan pendapatan.
Namun, bahkan jika Anda tidak menerima 1099-MISC, Anda masih harus melaporkan penghasilan itu. Selain itu, jika Anda menerima 1099-MISC dari klien dan menyadari bahwa penghasilan yang dilaporkan salah, Anda harus menghubungi bisnis penerbit untuk memperbaiki situasi. Dan pastikan Anda menunggu untuk menerima 1099-MISC yang diubah sebelum mengajukan pajak Anda.
3. Masalah dengan Pengurangan Home Office
Banyak pemilik tunggal merasa takut untuk tidak mengambil pengurangan kantor pusat karena mereka telah diperingatkan bahwa itu adalah bendera merah untuk diaudit. Tetapi, jika Anda berhak atas potongan itu, Anda harus mengambilnya, terutama karena itu bisa menjadi potongan yang signifikan.
Agar memenuhi syarat untuk pengurangan, kantor pusat Anda harus digunakan secara eksklusif untuk tujuan bisnis, dan tidak ada yang lain. Ini bisa berupa ruangan khusus, atau bahkan bagian dari ruangan yang digunakan hanya untuk bisnis Anda.
Dengan SPT 2013, IRS telah memperkenalkan metode yang disederhanakan untuk menghitung pengurangan kantor pusat yang memungkinkan Anda mengukur ruang kantor pusat dan kemudian melipatgandakan ukuran persegi dengan $ 5. Meskipun metode ini akan menghemat waktu Anda, itu mungkin tidak selalu yang paling menguntungkan. Itu karena metode yang disederhanakan membatasi maksimal $ 1.500.
Oleh karena itu, Anda harus menghitung pengurangan kantor pusat menggunakan biaya aktual dan metode yang disederhanakan dan melihat mana yang memberi Anda pengurangan yang lebih besar.
4. Lebih Banyak Mengurangi Hadiah Anda
Hadiah bisnis, seperti hadiah liburan atau tanda penghargaan kecil, dapat dikurangkan sebagai pengeluaran bisnis, tetapi ada hasilnya.
Hanya $ 25 per penerima pertama yang dapat dikurangkan. Jika Anda mengirim sertifikat hadiah $ 75 kepada klien, Anda hanya dapat mengurangi $ 25. Dan jika Anda melaporkan $ 2.000 hadiah bisnis yang dapat dikurangkan untuk tahun itu, itu berarti Anda memberikan hadiah kepada setidaknya 80 orang yang berbeda selama tahun tersebut. Pastikan Anda dapat mendukungnya.
5. Peralatan dan Suplai Pencampuran
Banyak pemilik tunggal bingung mencari tahu pengeluaran bisnis mana yang dianggap sebagai perlengkapan vs. persediaan. Persediaan adalah barang-barang yang digunakan selama tahun ini … tinta printer, kertas, amplop, dll. Peralatan biasanya adalah barang bernilai lebih tinggi yang bertahan lebih dari setahun. Contoh peralatan dapat mencakup komputer, perangkat lunak, dan perabot kantor.
Persediaan dilaporkan pada Jadwal C, tetapi peralatan harus dilaporkan pada Formulir 4562. Dengan peralatan yang dibeli pada 2013, Anda memiliki opsi untuk menghapuskan jumlah penuh dengan pengembalian 2013 Anda (ada batas maksimum), atau Anda dapat menghapus sebagian untuk setiap tahun itu digunakan.
$config[code] not foundJika Anda secara tidak sengaja mengurangi peralatan Anda sebagai persediaan pada Jadwal C, IRS mungkin menentukan bahwa Anda salah melaporkan pengeluaran dan Anda tidak berhak atas pengurangan tersebut.
6. Tidak Melaporkan Semua Pengeluaran Anda
Dari saat Anda memulai bisnis, ada satu tas pengeluaran bisnis yang dapat dikurangkan yang dapat Anda manfaatkan. Ada biaya besar, seperti peralatan, paket ponsel, premi asuransi kesehatan, dan biaya perjalanan untuk dipikirkan. Selain itu, pemilik tunggal harus melacak biaya lain-lain, karena mereka juga dapat bertambah. Misalnya, buku, kursus online, jarak tempuh untuk bertemu dengan klien, hosting Web, perangko, dll.
Kesalahan terbesar adalah gagal melacak pengeluaran ini sepanjang tahun, dan mencoba mengumpulkan setiap kwitansi atau mengingat setiap perjalanan ketika 15 April tiba.
Ingat Anda tidak dapat mengurangi apa yang tidak dapat Anda dokumentasikan: Cobalah untuk mengikuti pembukuan Anda sehingga Anda tidak meninggalkan uang di atas meja.
7. Memilih Badan Hukum yang Salah
Bergantung pada golongan pajak mereka dan jumlah pajak wirausaha, pemilik tunggal mungkin akhirnya membayar lebih banyak pajak daripada pemilik perusahaan. Dalam hal ini, membuat C Corporation, S Corporation, atau LLC yang dikenakan pajak seperti S Corp dapat membantu menurunkan tagihan pajak mereka.
Jika Anda bertanya-tanya apakah Anda harus mengubah struktur bisnis Anda untuk 2014, diskusi cepat dengan penasihat pajak atau CPA dapat membantu Anda menentukan apa yang tepat untuk situasi Anda.
Foto Pajak melalui Shutterstock
10 Komentar ▼
