Sementara tingkat audit IRS turun secara signifikan dan kemungkinan Anda akan diperiksa kecil, ketahuilah bahwa masih ada ribuan pemilik usaha kecil yang diaudit setiap tahun. Meskipun musim pajak sekarang berakhir, berikut adalah tiga masalah tombol IRS untuk tahun mendatang, mengapa Anda harus menghindarinya, dan apa yang terjadi jika Anda tidak dan IRS mengaudit Anda.
3 Masalah Tombol Panas IRS Yang Harus Dihindari
Jangan Menghilangkan Penghasilan Bisnis
$config[code] not foundPemerintah tahu berapa penghasilan Anda dalam banyak kasus. Penghasilan dilaporkan ke IRS pada Formulir 1099-MISC jika Anda seorang kontraktor independen atau jika Anda menerima royalti. Ia juga mengetahui penghasilan Anda dari kemitraan dan korporasi S melalui Jadwal K-1 yang diajukan oleh entitas. Dan bank, PayPal, dan pemroses kartu kredit dan transfer elektronik lainnya melaporkan transaksi ini pada Formulir 1099-K.
Namun, banyak usaha kecil yang padat uang. Mereka tidak menggunakan kartu kredit atau debit atau menerima pembayaran dengan cek; bisnis dilakukan sebagian besar atau sebagian dalam bentuk tunai. Bisnis semacam itu termasuk toko-toko kecantikan, ikatan jaminan, pencucian mobil, hiburan yang dioperasikan dengan koin, toko serba ada dan mini-mart, mesin cuci pakaian, besi tua, dan taksi.
Mengapa Anda harus melaporkan semua penghasilan. Selain fakta bahwa itu diwajibkan oleh hukum sehingga merupakan hal yang benar untuk dilakukan, pertimbangkan juga bahwa IRS sedang mengejar bisnis yang tidak melaporkan pendapatan. Ia mencurigai bahwa sebagian besar dari “kesenjangan pajak,” $ 385 miliar, yang merupakan penyebaran antara apa yang sebenarnya dikumpulkan oleh pemerintah dan apa yang menurutnya harus dikumpulkan, adalah karena para pembuat jadwal C mengajukan laporan pendapatan mereka yang lebih rendah. IRS memiliki panduan teknik audit bagi agennya untuk digunakan dalam memeriksa bisnis padat uang.
Kurang bayar pajak dapat dikenai denda perdata dan bunga. Berhati-hatilah karena bahkan penghilangan yang tidak disengaja dapat dikenakan sanksi. Saya pernah menerima Formulir 1099-MISC dengan dua entri. Saya hanya memperhatikan satu ketika saya menyelesaikan pengembalian pajak saya, dan harus membayar ketika komputer IRS mendeteksi kelalaian.
Jika ada penipuan yang terlibat dalam kelalaian Anda, ini dapat menyebabkan IRS untuk mengejar hukuman pidana. Jauh lebih murah untuk melaporkan pendapatan dan membayar pajak yang dihasilkan daripada membayar denda atau harus melawan dakwaan pidana.
Jangan Salah Mengelompokkan Pekerja
Dari perspektif perusahaan, jauh lebih murah menggunakan kontraktor independen daripada karyawan. Biaya tambahan untuk karyawan termasuk FICA (Jaminan Sosial dan Pajak Perawatan), pajak pengangguran federal dan negara bagian, kompensasi pekerja, dan tunjangan lainnya, beberapa di antaranya diamanatkan (misalnya, jaminan kesehatan untuk bisnis dengan 50 atau lebih penuh waktu / karyawan setara penuh waktu). Namun, Anda tidak dapat dengan mudah melabeli seorang pekerja sebagai kontraktor independen untuk meringankan tanggung jawab majikan. Pekerja harus benar-benar menjadi kontraktor independen agar Anda memperlakukannya seperti itu. Itu datang ke kontrol. Intinya, jika Anda bisa mengatakan kapan, di mana, dan bagaimana pekerjaan itu dilakukan, kemungkinan pekerja itu adalah karyawan Anda.
Mengapa Anda harus mengklasifikasikan pekerja dengan benar. IRS, serta Departemen Tenaga Kerja, dan departemen pendapatan negara semuanya berupaya memastikan bahwa Anda memperlakukan pekerja dengan benar. Ketika IRS memeriksa pengembalian bisnis, ia hampir selalu memeriksa klasifikasi pekerja. Ada banyak uang yang dipertaruhkan. Itu Departemen Tenaga Kerja A.S. kembali lebih dari $ 83 juta dalam upah belakang untuk sekitar 108.000 pekerja yang salah klasifikasi pada 2013. New York, misalnya, tahun lalu ditemukan (PDF) 26.000 kasus kesalahan klasifikasi yang mengakibatkan penilaian $ 8,8 juta pajak pengangguran negara.
Jika Anda salah mengklasifikasikan pekerja dan IRS memperlakukan mereka dengan benar sebagai karyawan, Anda dapat menghadapi hukuman berat dan bunga untuk pajak pekerjaan kembali. Hanya untuk memberi Anda beberapa ide:
- $ 50 per Formulir W-2 yang belum diarsipkan
- Penalti karena tidak memotong pajak penghasilan dan bagian karyawan dari FICA
- Hukuman atas kegagalan membayar bagian perusahaan dari FICA. Kegagalan membayar pajak adalah 0,5% dari kewajiban pajak yang belum dibayar untuk setiap bulan atau bagiannya, hingga 25% dari total kewajiban.
Jika ada penipuan atau pelanggaran yang disengaja, ada hukuman 20% upah, 100% pajak FICA (baik saham karyawan dan majikan). Dan bisa ada hukuman pidana dalam situasi ekstrem.
Secara keseluruhan, hukuman bisa sangat parah sehingga bisa menghapus bisnis. Selain itu, majikan kemudian berutang kembali kepada karyawan yang baru diklasifikasi (mis., Gaji liburan, cuti sakit, kontribusi program pensiun, perlindungan medis). Dan IRS berbagi informasi dengan negara bagian, jadi pajak pengangguran negara bagian dan kompensasi pekerja akan jatuh tempo.
Jangan Pernah Memalsukan Dokumen
Untuk keperluan pajak, bisnis diharuskan untuk menyimpan pembukuan dan catatan, dan memiliki dokumentasi tertentu untuk mendukung posisi yang diklaim pada pengembalian pajak.Misalnya, jika Anda mengendarai kendaraan pribadi untuk bisnis, Anda memerlukan catatan jarak tempuh dan informasi lainnya untuk mendukung deduksi untuk mengemudi bisnis. Sayangnya, banyak pemilik bisnis lemah dalam hal pencatatan. Beberapa mencoba membuat kembali dokumen setelah fakta, seperti ketika mereka menerima pemberitahuan audit.
Mengapa Anda tidak boleh memalsukan dokumen. Pemerintah tidak sebodoh yang diyakini beberapa wajib pajak. IRS telah mampu menunjukkan dalam beberapa kasus bahwa dokumen itu palsu. Di satu kasing (PDF), seorang pembayar pajak dalam bisnis desain bunga menciptakan tanda terima palsu untuk pembeliannya untuk membuat potongan. Pengadilan berkesimpulan bahwa dia tidak pernah melakukan pembelian semacam itu dan menjatuhkan hukuman penipuan atas pajak, bunga, dan denda atas kurang bayar pajak.
Seperti yang sudah jelas, dokumen yang dipalsukan biasanya merupakan penipuan. Ada berbagai macam hukuman perdata dan pidana untuk penipuan, sebagaimana tercantum dalam Grafik IRS.
Intinya
Lakukan hal yang benar dan hindari masalah tombol IRS yang panas! Anda tidak akan mendapat hukuman dan kerepotan dengan pemerintah jika Anda melakukannya dan itu memungkinkan Anda melakukan yang terbaik: menjalankan bisnis Anda.
Foto Pajak melalui Shutterstock
1
